[IN CONFIDENCE RELEASE EXTERNAL] 
 
 
 
 
 
21 July 2023 
 
 
 
Requestor 
[FYI request #23442 email]  
 
 
Dear Requestor 
 
Thank you for your request made under the Official Information Act 1982 (OIA), received 
on 10 July 2023. You requested the following:  
   
1.  Is an eligible person's participation in the Kiwisaver scheme voluntary or a legal 
requirement? 
2.  At any time can a person, who no longer wishes to have ongoing involvement 
or  membership  with  Kiwisaver,  exercise  the  right  to  choose  to  opt  out 
permanently? 
3.  At any time can a person exercise the right to revoke consent to participate in 
Kiwisaver? 
4.  Does  IRD  take  into  consideration  a  person's  decision  to  refrain  from  joining 
 
 to  be  free  from  compulsion,  intimidation,  coercion,  incentives,  or 
disincentives of    magnitude that effectively removes the exercise of choice? 
5.  Can the freedom of association be limited by IRD's policy? 
6.  Does IRD have special exemptions for people who do not wish to be Kiwisaver 
members? 
 
Your request does not constitute a request for official information under the OIA, rather 
it is a request for advice. Official information is any information held by an agency subject 
to the OIA. This includes: 
 
•  documents, reports, memoranda, letters, emails, and drafts 
•  non-written information, such as video or tape recordings 
•  the reasons for any decisions that have been made about you 
•  manuals that set out internal rules, principles, policies, or guidelines for decision-
making 
•  agendas and minutes of meetings, including those not open to the public 
 
The OIA does not require agencies, such as Inland Revenue, to engage in debate or create 
explanations (see the Ombudsman’s website).1 
 
However, in the spirit of the OIA, I have responded to your queries as follows: 
 
1.  KiwiSaver  is  a  voluntary-based  savings  scheme  set  up  by  the  government, 
designed to encourage and help New Zealanders save for their retirement. There 
are two ways to join KiwiSaver, through an employer or directly with a KiwiSaver 
scheme provider.  
 
For  most  people,  KiwiSaver  is  work-based.  This  means  those  who  meet  the 
eligibility  criteria  are  automatically  enrolled  by  their  employer  when  they  start 
working (for them).  
 
1 Your ability to request official information | Ombudsman New Zealand 
 

---

[IN CONFIDENCE RELEASE EXTERNAL] 
 
Employers  must  provide  new  employees  who  are  automatically  enrolled  with  a 
KiwiSaver information pack. The KiwiSaver information pack includes: 
•  KiwiSaver deduction form (KS2) 
•  Your introduction to KiwiSaver -employee information (KS3) 
•  Opt-out request (KS10) 
Only people over 18 years of age and under the qualifying age for New Zealand 
Superannuation will be eligible for automatic enrolment through their employer.  
People who do not qualify for automatic  enrolment can enrol directly through a 
 
 provider.  
 
2.  According to section 16 of the KiwiSaver Act 2006, every employee to whom the 
automatic enrolment rules apply when starting new employment may opt out at 
any  time  in  the  period  beginning  on  the  13th  day  after  the  date  on  which  the 
person started the new employment and ending on the close of the 55th day after 
the date on which the person started the new employment. Individuals who have 
opted out within the timeframe can choose to opt back in later. People who enrol 
directly are unable to opt out. 
 
3.  Once  a  member  has  enrolled  into  KiwiSaver  (and  the  8-week  opt  out  period 
described in paragraph 2 above, has passed if they were automatically enrolled), 
they cannot opt out.  
 
4.  Before being passed into legislation, the Ministry of Justice considered whether the 
KiwiSaver Bill was consistent with the New Zealand Bill of Rights Act 1990. Their 
view  was  that  the  Bill  appeared  to  be  consistent  with  the  rights  and  freedoms 
affirmed  in  the  Bill  of  Rights  Act.  Refer:  www.justice.govt.nz/assets/bora-
kiwisaver-bill.pdf.pdf. 
 
5.  Refer to 4 above.  
 
6.  Generally, employees who belong to KiwiSaver must have contributions deducted 
from their salary/wages. If a person has been a contributing member of KiwiSaver 
for  one  year  or  more,  they  can  take  a  temporary  break  from  contributing  to 
KiwiSaver by applying for a savings suspension for a period from 92 days to one 
year. If a member has been contributing for less than 12 months, they may be 
eligible for a savings suspension if they meet any of the financial hardship reasons.  
 
Thank you for writing. I trust this information is of assistance.  
 
 
 
Yours sincerely 
 
 
Tony Donoghue 
Team Lead – Ministerial and Escalated Complaints  
 
 

---